Займ от частного лица в ооо

Заем денег юридического лица у физического лица

В моей собственности находится ООО, то есть я ее единственный учредитель. Фирму регистрировал полгода назад. В уставной капитал внес 75%. Приближаются крайние сроки внесения остальной части доли в уставной капитал, а то боюсь, что налоговая инспекция наложит финансовые санкции. Хочу взять займ у физического лица, но не знаю правила оформления займа между юридическим лицом и физическим лицом. Одолжить деньги хочу именно как юридическое лицо, а не физическое. Скажите, в этом случае оформляется обыкновенная расписка или предусмотрены какие-то нюансы? Такую расписку надо удостоверять у нотариуса?

Ответы юристов (4)

Прежде всего не переживайте о каких либо санкциях со стороны государственных органов за несвоевременную оплату доли в уставном капитале. Таких санкций нет. Когда учредителей несколько, то санкции (неустойки — штраф, пени) могут быть предусмотрены учредительным договором (часть 3 статьи 16 Федерального закона об ООО). А в Вашем случае волноваться не о чем.

По существу вопроса сообщаю, что согласно пункта 1 части 1 статьи 161 Гражданского Кодекса РФ, сделки между юридическими лицами и гражданами должны совершаться в письменной форме.

Таким образом, Вам следует заключить с гражданином договор займа в простой письменной форме (глава 42, статья 807 Гражданского Кодекса РФ). В подтверждение договора займа согласно статьи 808 Гражданского Кодекса РФ может оформляться расписка (или иной документ, удостоверяющий передачу денежных средств), но эта норма больше касается заемщиков-граждан, а поскольку у Вас с гражданином-займодавцем будет письменный договор займа, полагаю, что расписка будет излишней.

Есть вопрос к юристу?

Согласно положениям Гражданского кодекса:

Статья 161.
1. Должны совершаться в простой письменной форме, за исключением сделок, требующих нотариального удостоверения:
1) сделки юридических лиц с гражданами;

Статья 808
2. В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.

Из изложенного следует для оформления договора займа Вам необходимо заключить договор в простой письменной форме. Нотариального удостоверения такого договора не требуется. Помимо самого договора, когда будете получать деньги составьте расписку подтверждающею факт передачи денег, а также приходный кассовый ордер. Можно ограничиться лишь приходным кассовым ордером. Также можно зачислить деньги на расчетный счет.

В договоре укажите каким именно способом будут передаваться деньги — путем перечисления на счет, либо наличными.

Также можете указать срок возврата займа. Это может быть как четко установленная дата так и указание на срок в течении которого должна быть возвращенна данная сумма, с момента востребования суммы займа.

Если будете выплачивать заемщику проценты на сумму займа, то в договоре нужно предусмотреть их размер и порядок выплаты.

С уважением, Алексей.

Доброго Вам дня!

Правила оформления самые обыкновенные.

Заключаете договор займа. ФЛ передаёт денежные средства ЮЛ в кассу о чём составляется приходный кассовый ордер и расписка (расписку можно не составлять, но всё же лучше это сделать). Все документы составляются в простой письменной форме, нотариально заверять ничего не нужно.

Либо ФЛ после заключения договора займа вносит денежные средства на р/с ЮЛ (здесь расписка не нужно).

Помните, что договор займа является реальным, то есть договор займа считается заключенным с момента передачи денег, а не с момента его подписания сторонами (ст. 807 ГК РФ).

Если будете вносить в кассу, то помните, что денежные средства сверх лимита кассы необходимо сдать в банк. За нарушение кассовой дисциплины предумотрена административная ответственность ст. 15.1 КоАП РФ:

нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, выразившееся в осуществлении расчетов наличными деньгами с другими организациями сверх установленных размеров, неоприходовании (неполном оприходовании) в кассу денежной наличности, несоблюдении порядка хранения свободных денежных средств, а равно в накоплении в кассе наличных денег сверх установленных лимитов, —
влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц — от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.

А Вы для целей доплаты уставного капитала хотите заключить заем?

Доплатить его Вы как ФЛ должны, а не путём займа. Санкций со стороны налоговой за доплату скорее всего не будет, но лучше всё таки оплатить уст. капитал полностью.

А на ведение хозяйственной деятельности, в том числе заключение сделок, неполностью оплаченный уставный капитал не влияет.

Добрый день. Вы вправе составить любой документ: договор займа или расписку. Обычная письменная форма. Нотариальное заверенение не требуется, но вы вправе офоримть договор займа у наториуса для «железобетонного» подтверждения факта.От имени юрлица подпись ставит единоличный исполнительный орган (директор). Единственный ньюанс — сумма одалживаемая. Если ее размер подпадает под критерий крупная сделка (более 50% уставного капитала), то общее собрание должно подтвердить правомерность сделки. В этом случае оформляется протокол о согласии на совершение крупной сделки. Желаю удачи. Андрейченко Денис.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Может ли ООО принимать деньги от физ лиц по договору займа?

Вопрос: Может ли ООО принимать деньги от физ лиц по договору займа?

Есть ли какие либо законодательные предпосылки или ограничения?

Ответы юристов (2)

Может ли ООО принимать деньги от физ лиц по договору займа? Есть ли какие либо законодательные предпосылки или ограничения?

​Никаких законодательных запретов и (или) ограничений нет. ООО может взять деньги в заём у любого лица, в том числе у физического, заключив с ним соответствующий договор займа. В практике при заключении такого договора зама, получатель денег пишет соответствующую расписку, прилагаемую к договору.

Добрый день, Илья!

Договор займа возможен между юридическим лицом и физическим. Физическое лицо может выступать в качестве заимодавца.

ст. 807 ГК РФ
По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.
Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Условия получения займа у частного лица

Если у вас появились незапланированные расходы и срочно нужна определенная денежная сумма, то КЛТ КРЕДИТ позволяет получить срочный займ от частного лица. Для этого не нужно предоставлять залог или оформлять поручительство. Компания выдает кредиты под любые цели за 15 минут. Заявитель может рассчитывать на прозрачные кредитные условия и надежный сервис. Оформление займа проходит через интернет, поэтому для получения нужной суммы даже не придется выходить из дома.

Займ у частного лица представляет собой альтернативное решение традиционному банковскому кредитованию. Если вы не можете оформить кредит в банке в силу различных обстоятельств, то подходящий вариант — возьму кредит у частного лица. Это не требует длительных проверок, благодаря чему от времени отправки до получения денег не проходит больше 15 минут. Если необходима срочная денежная сумма и при этом у заявителя подпорченная кредитная история, то кредитование от КЛТ КРЕДИТ является единственно выгодным вариантом. Для займа требуется минимальный пакет документов без справки о доходах.

Частный кредит: преимущества

Частный займ срочно можно оформить, даже не выходя из дома. Это существенная экономия времени, ведь не потребуется стоять в очередях или тратить время на дорогу. Среди преимуществ данного вида кредитования стоит выделить:

  • Минимальные требования к заёмщику. Из документов нужны только ИНН и паспорт гражданина Украины.
  • Адекватная процентная ставка.
  • Прозрачные условия предоставления кредита без скрытых начислений и комиссий.
  • Быстрый ответ и мгновенное зачисление денежных средств.
  • Простая процедура оформления, требующая всего лишь наличия подключения к сети интернет и действующую банковскую карту.
  • Частные кредиты без залога с возможностью досрочного погашения.
  • Безопасность отправки заявки и конфиденциальность персональных данных обеспечивается благодаря использованию специального защищенного SSL соединения.

Воспользоваться услугами КЛТ КРЕДИТ может каждый человек, который является гражданином Украины. Возраст заёмщика не должен быть младше 18 лет и старше 75. Обязательным условием оформления кредита является наличие банковской карты, ведь при положительном ответе на нее будет зачислена требуемая денежная сумма. На сайте можно воспользоваться онлайн-калькулятором, самостоятельно рассчитав сумму и срок погашения. Простой и понятный интерфейс позволяет даже начинающему пользователю легко и быстро справиться с этой задачей. Кредитование частных лиц требует всего лишь заполнить несложную заявку на сайте.

Процедура оформления кредита у частного лица

Займ частных лиц предполагает регистрацию на интернет-сайте. Заемщику нужно безошибочно заполнить поля, указать свои данные: ФИО, дату рождения, электронную почту. В обязательном порядке вводится номер мобильного телефона и пароль от личного кабинета. Пароль не должен быть меньше 6 символов. Успешно завершив процедуру регистрации, можно приступать к заполнению заявки займ от частного лица. Для этого следует выполнить следующие шаги:

  1. Заполняем анкету. Нужно указать общую информацию о заявителе с данными о работе и адресом регистрации и фактического проживания. Отмеченные звездочкой поля являются обязательными для заполнения.
  2. Добавляем банковскую карту. Для этого корректно введите ее номер, состоящий из 16 цифр. Затем пройдите быструю процедуру проверки карты. Также нужно будет ввести ее номер вместе со сроком действия (месяц и год) и CVV кодом.
  3. Выбрать желаемую денежную сумму вместе со сроком кредита. При помощи специального онлайн-калькулятора можно мгновенно рассчитать платеж. Стоит отметить, что максимальный срок оформления первого кредита составляет 30 дней.
  4. Указать банковскую карту.
  5. Подтвердить заявку. Это происходит путем ввода одноразового кода в специальное поле. Код приходит по смс-сообщению, которое отправляется на указанный в анкете мобильный номер телефона. Важно подтвердить заявку, иначе она не будет рассматриваться.

После обработки заявки с заемщиком связывается сотрудник компании и уточняет детали заявки. После этого максимум в течение 2 минут принимается решение. В результате положительного ответа деньги будут мгновенно перечислены на банковскую карту.

Как узнать решение о выдаче частного кредита?

Кредитование частными лицами – это высокая вероятность положительного ответа и быстрое оформление займа. После принятия решения заявителю приходит смс-сообщение, которое информирует о выдаче денежных средств или отказе. Чтобы узнать ответ, также можно зайти в личный кабинет и проверить статус заявки. Если приходит положительное решение, то финансовые средства будут мгновенно зачислены на карту ПриватБанка. Если заявитель указал карту другого украинского банка, то зачисление может проходить в течение 1 часа.

Способы погашения частного займа

Оплата займа может осуществляться, как досрочно, так и по частям. Заёмщик может выбрать наиболее удобный способ погашения кредита, в частности:

  • Через карту любого украинского банка. Для этого нужно зайти в Личный кабинет на интернет-сайте и выбрать опцию «оплатить кредит». В этом разделе будет отображена оставшаяся сумма.
  • Через терминал самообслуживания ПриватБанка. Для этого нужно указать реквизиты.
  • Через кассу любого банка Украины, воспользовавшись правильными реквизитами.

При помощи интернет-банкинга. При заполнении реквизитов нужно указать назначение платежа. В данной графе прописывается ФИО заемщика, его ИНН и номер договора.

ООО берет кредит у физического лица

Добрый день,
Отношения по договору займа регулируются главой 42 «Заем и кредит» ГК РФ.

В соответствии с п. 1 ст. 807 ГК РФ по договору денежного займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа). Договор займа считается заключенным с момента передачи денег.

Согласно пп. 1 п. 1 ст. 161 ГК РФ сделки юридических лиц между собой и с гражданами должны заключаться в письменной форме.

В соответствии с п. 1 ст. 162 ГК РФ несоблюдение простой письменной формы сделки лишает стороны права в случае спора ссылаться в подтверждение сделки и ее условий на свидетельские показания, но не лишает их права приводить письменные и другие доказательства. Поэтому между физическим лицом и организацией следует заключить письменный договор займа.

Нормой, закрепленной в ст. 809 ГК РФ, договор займа является возмездным, что выражается в уплате заемщиком процентов на сумму займа. Условие о безвозмездности договора должно быть оговорено в тексте самого договора.

Поэтому, если в договоре будет отсутствовать ссылка на вид займа — беспроцентный или процентный, то заем автоматически будет считаться процентным. Следовательно, заимодавцу придется начислить заемщику проценты по ставке рефинансирования.

На основании ст. 814 ГК РФ договор займа может быть заключен с условием использования полученных средств на определенные цели (например на приобретение основных средств). В этом случае заемщик обязан обеспечить возможность осуществления заимодавцем контроля целевого использования суммы займа.

В то же время установление в договоре конкретной цели использования займа не является обязательным условием для сторон. Договором может быть также предусмотрено и более широкое значение использования полученных денежных средств (например пополнение оборотных средств).

Кроме того, в договоре можно предусмотреть и другие условия взаимоотношений, возникающих между сторонами договора займа (например порядок возврата займа, возврат долга по частям и т.п.)

1. Кредиты полученные

С 1 января 2009 года особенности учета расходов, связанных с получением займов и кредитов, определены новым ПБУ 15/2008 «Учет расходов по займам и кредитам», утвержденным приказом Минфина России от 06.10.2008 N 107н.

Согласно п. 2 ПБУ 15/2008 основная сумма обязательства по полученному займу отражается в бухгалтерском учете организацией-заемщиком как кредиторская задолженность в соответствии с условиями договора займа в сумме, указанной в договоре. А погашение основной суммы обязательства по полученному займу отражается организацией-заемщиком как уменьшение (погашение) кредиторской задолженности (п. 5 ПБУ 15/2008).

Согласно Плану счетов бухгалтерского учета, утвержденному приказом Минфина России от 31.10.2000 N 94н (далее — План счетов), расчеты по договорам краткосрочных займов (на срок 12 месяцев и менее), полученных организацией, отражаются на счете 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам», для расчетов по долгосрочным займам предназначен счет 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам». При этом не имеет значения, у кого взяты средства — у другой организации, работника или стороннего физического лица. При этом аналитический учет краткосрочных и долгосрочных кредитов и займов ведется по видам кредитов и займов, кредитным организациям и другим заимодавцам, предоставившим их.

В момент получения займа необходимо сделать следующую проводку:

Дебет 50 (51) Кредит 66 (67)
— получен заем от физического лица.

В момент погашения задолженности:

Дебет 66 (67) Кредит 50 (51)
— частичное или полное погашение задолженности в соответствии с условиями договора.

Если денежные средства физическое лицо предоставляет юридическому лицу по договору беспроцентного займа, то материальной выгоды, определяемой в соответствии со ст. 212 НК РФ, у физического лица не возникает.

Средства, полученные организацией по договору займа, не учитываются ни для целей налогообложения прибыли, ни для целей обложения НДС по следующим основаниям.

Физическое лицо, не являющееся индивидуальным предпринимателем, не становится плательщиком НДС. Поэтому физическое лицо, предоставляющее заем (возмездный или безвозмездный), НДС не исчисляет. Организация в данном случае на основании положений ст. 161 НК РФ налоговым агентом не является и НДС также не исчисляет.

Согласно пп. 10 п. 1 ст. 251 НК РФ при исчислении налога на прибыль не учитываются доходы в виде средств или иного имущества, которые получены по договорам кредита или займа (иных аналогичных средств или иного имущества независимо от способа оформления заимствований, включая ценные бумаги по долговым обязательствам), а также средств или иного имущества, которые получены в счет погашения таких заимствований.

Возврат беспроцентного займа не отражается организацией в составе расходов, учитываемых при налогообложении прибыли, согласно п. 12 ст. 270 НК РФ.

Экономия на процентах по договорам беспроцентных займов не влечет возникновения объекта обложения по налогу на прибыль у заемщика (письма Минфина России от 14.03.2007 N 03-02-07/2-44, от 20.02.2006 N 03-03-04/1/128).

2. Кредиты выданные

В соответствии с Планом счетов предоставленные организацией суммы денежных и иных займов физическим лицам, не являющимся работниками организации, следует отражать на счете 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», субсчет «Расчеты по предоставленным займам».

Операции по выдаче и возврату займа будут отражены следующими проводками:

Дебет 76 Кредит 50 (51)
— отражена выдача займа физическому лицу (основание — договор займа);

Дебет 50 (51) Кредит 76
— отражено погашение займа (части займа) в соответствии с условиями договора.

Отметим, что сумма материальной выгоды, полученной физическим лицом от экономии на процентах за пользование заемными средствами, полученными от организации, не подлежит отражению на счетах бухгалтерского учета организации-заимодавца. Объясним почему.

В соответствии с п. 5 ст. 8 Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее — Закон N 129-ФЗ) все хозяйственные операции подлежат своевременной регистрации на счетах бухгалтерского учета без каких-либо пропусков или изъятий.

При этом хозяйственной операцией считается событие, которое характеризует отдельные хозяйственные действия (факты), вызывающие изменения в составе имущества (например выбытие денежных средств в результате перечисления с расчетного счета организации на счет сотрудника) и обязательств, их размещения и источниках их образования.

Хозяйственная операция отражается в учете бухгалтерской проводкой с указанием дебетуемого и кредитуемого счета и суммы операции.

Таким образом, на соответствующих счетах бухгалтерского учета может быть отражена только определенная операция, в результате которой произойдет прежде всего количественное изменение состава имущества и обязательств организации.

В рассматриваемой ситуации расчет материальной выгоды физического лица-заемщика не влечет за собой каких-либо изменений в составе имущества или обязательств организации-заимодавца, кроме обязательства налогового агента, заключающегося в необходимости исчислить, удержать и уплатить в бюджет сумму НДФЛ с дохода, возникшего у заемщика.

Причем расчет суммы материальной выгоды и суммы налога, подлежащего удержанию, следует оформить бухгалтерской справкой в соответствии с п. 2 ст. 9 Закона N 129-ФЗ.

Таким образом, в целях бухгалтерского учета хозяйственной операцией является не расчет суммы материальной выгоды, а расчет суммы НДФЛ, подлежащего удержанию у заемщика.

При этом надо учитывать, что материальная выгода — это отдельный вид дохода физического лица, которым признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить. В рассматриваемом случае доход связан с экономией на процентах за пользование заемными средствами и определяется в соответствии со ст. 212 НК РФ.

Поскольку у организации нет возможности удержать НДФЛ с физических лиц, не являющихся ее работниками, то следует руководствоваться п. 5 ст. 226 НК РФ.
Согласно указанному пункту при невозможности удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога налоговый агент обязан не позднее одного месяца с даты окончания налогового периода, в котором возникли соответствующие обстоятельства, письменно сообщить налогоплательщику и налоговому органу по месту своего учета о невозможности удержать налог и сумме налога.

Форма сообщения о невозможности удержать налог и сумме налога и порядок его представления в налоговый орган утверждаются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.

На сегодняшний день приказом ФНС от 13.10.2006 N САЭ-3-04/[email protected] налоговым агентам рекомендовано сообщать о невозможности удержать налог по форме N 2-НДФЛ.

Ответ подготовил:
Эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ
член Палаты налоговых консультантов Ананьева Лариса

Ответ проверил:
Рецензент службы Правового консалтинга ГАРАНТ
аудитор Горностаев Вячеслав

Кредит от частного лица

Я частный кредитор Устинов Александр Юрьевич!

Занимаюсь выдачей займов из своих личных средств!

Выдаю займы на пластиковые карты, сберкнижки, счета в банках или на электронные кошельки переводом через банк. Ставка 18% годовых.

После того как вы получите деньги, вы пишите мне расписку о том что деньги вами получены в полной сумме, и претензий ко мне не имеете. Деньги вы получаете переводом с моего личного счета.

Я страхую ваш займ от случаев мошенничества или не выплаты в страховом агентстве своего региона.

Взнос на страхование оплачивает заемщик в течении 12 (двенадцать) часов после одобрения займа. Взнос для страхования составляет 2% от суммы займа.

Действия по порядку:

1. Определиться с суммой, сроком займа и цель займа (минимальная сумма 100000 (сто тысяч) рублей, максимальная сумма 2000000 (два миллиона) рублей на минимальный срок 6 (шесть) месяцев, максимальный срок 120 (сто двадцать) месяцев.

2. Выслать мне паспорт (основная страница и прописка) и 2-й документ на выбор.

3. Я проверяю ваши данные. В случае одобрения вы оплачиваете страховку.

6. Вы присылаете мне квитанцию об оплате. После этого мы с вами подписываем договор и я перечисляю на ваш счет денежные средства.

7. Как только поступят деньги на ваш счет, я вам высылаю подробный график оплат и счет для ежемесячных оплат займа. Вы пишете расписку о получении денежных средств.

Если все устраивает — пишите, что-то не понятно — с удовольствием отвечу.

Буду рад помочь. С уважением Александр Юрьевич.